簡單的說就是提供土地當擔保品向銀行辦理貸款，透過該地區地政事務所，申辦土地抵押權設定所為之登記，土地抵押權設定完成後從銀行取得資金的一種貸款方式 。
那麼您選擇的土地貸款類型將取決於您在哪裡購買土地以及打算如何使用土地。通常還需要說明其對土地的預期用途，必須提供借款計劃，例如農地必須有農耕之用，建地必須有興建建物的計劃。
而建地價值最高，山坡地則最低，河川地目前都不能貸款。
例如建商通過自有資金獲取開發土地的使用權後，就可以把土地使用權抵押給銀行，獲取貸款資金，再把這筆資金投入開發建設，通過預售房預售回收資金，歸還貸款。
如果不是要蓋房子，只是單純要拿土地當擔保品辦理貸款，通常銀行會考慮下到幾個因素
- 高風險。例如:貸款期間如有第三人蓋了建物，或主張建物為他人所有…「易發生糾紛!」。
- 擔保品較不易控管。例如:每隔一定時間內就去要現場勘察，並拍照存證…「是浪費銀行人力成本」。
- 銀行空地貸款之限制很多，除是不是有成數限制、利率限定、興建計畫、償還來源，最重要的是要貸款的…「用途」。
- 地目及使用分區及類別的關係辦不了貸款，因土地其流通性無法與房屋比擬，而其週遭機能地目有無相同與未來議題性也牽制影響價值，簡單來說可能二筆土地位於同一區段但價值會有天壤之別。
辦理土地貸款時必須要特別注意使用分區，土地使用限制，出入道路，以及是否有公園用地或是其他的計劃用地及需要確認土地上是否有建物。
如果土地上有建物而且是未保存登記或是有像鐵皮屋的建物 ，都需要事先確認所有權人是不是跟地主是同一人，如果不是地主擁有的建物，等同卡在土地有被佔用的狀況時，這件土地貸款案件不會被核准 。
土地可以分為都市土地與非都市土地及未編定土地這三種。
未編定土地是一些無人居住的山區離島，這些地方的土地可能連地號都沒有就不討論了。
剩下我們常會碰到的土地分成兩種：都市土地與非都市土地。
都市土地使用要看「土地使用分區」，都市計畫內才有什麼商業區住宅區的分別。以台北市而言就可區分成住宅區、商業區、工業區等12種用途。
非都市土地的使用方式是看地目。
根據「非都市土地使用管制規則」規定：「非都市土地依其使用分區之性質，編定為甲種建築、乙種建築、丙種建築、丁種建築、農牧、林業、養殖、鹽業、礦業、窯業、交通、水利、遊憩、古蹟保存、生態保護、國土保安、墳墓、特定目的事業等使用地。」
農業使用土地：可以貸款
泛指以農地作為擔保品向金融機構申請之貸款。不過對於「農地」的定義，在〈農業發展條例〉上有明載規定，並不是有耕種作物便能稱作農地喔！
農地貸款不同於一般的貸款，農地貸款的管道大部份是土地銀行跟農會，而向土地銀行申請申辦農地貸款時，擔保品土地分區使用證明須供農業使用。由於有特殊的法規明定，也因此農業貸款比起一般的土地貸款會有更多限制，且過件率較低，提供農地貸款的銀行也不多。
建築使用土地：可以貸款
指的即是以地目劃分類別屬於建築用地之土地進行貸款，「建地」是「建築用地」的簡稱，和一般我們所理解的土地貸款形式相去不遠。
由於建地是所有土地種類中價值最高的，所以建地的貸款額度自然也最高，自有建地最高可以貸到８成，建地買貸可以貸到約７成，不過實際上能夠貸的金額多寡、成數高低，仍要視建地種類來區分。
工業用地：可以貸款
若你是經營製造業的老闆，有購買工業用地、興建廠房的需求，無論是購買「特種、甲種、乙種、零星」工業用地，都可以向銀行貸款，型態包括政策性的專案貸款或一般的銀行貸款等，可以貸款的成數大約為七成以下。
但這樣的貸款形式就不能夠適用於工業住宅的興建，必須要按照申請時的土地項目來建造與運用，例如購買空地、購買既有廠房、新建廠房等，按照地目來提交貸款申請，過件的機率才會比較高。
森林使用土地：不可以貸款
林地的定義依照森林法規定：「森林係指林地及其群生竹、木之總稱。依其所有權之歸屬，分為國有林、公有林及私有林。森林以國有為原則。」
林地、旱地、山坡地基本來說都是無法在其土地上建造房屋的，除非經過特殊申請。也因此，林地貸款相對來說抵押價值較低、加上森林法之規範，因此銀行幾乎不會通過林地貸款的申請。
交通使用土地：不可以貸款
道路用地一般可分為：計劃道路、既成道路、私設道路等三種。
大家都知道銀行辦理土地貸款看的是土地的價值（殘值），而道路用地幾乎已可確定此地無法轉型成「可營收」或製造更高收益的土地，對銀行來說土地價值自然不高，也因此貸款風險相對提升不少，也就造成銀行幾乎不受理道路用地貸款了。道路用地貸款管道以民間為主，銀行幾乎不接受。
水利使用土地：不可以貸款
公共使用土地：不可以貸款
遊憩使用土地：不可以貸款
礦鹽使用土地：不可以貸款
其他使用土地：不可以貸款
- 年滿18歲
- 名下有土地持有權者 (須完整權狀及產權)、持分土地無法辦理貸款
- 信用良好：貸款者的聯徵紀錄、收入狀況、信用評分相當重要
- 土地不可有民間私人設定
- 需有財力證明及收入證明
一般土地貸款利率分為下列4種 ， 建地價值最高 所以利息最低
- 建地貸款利率約2%-4%間 ， 如為土建融資前期貸款利率約3.5%起
- 農地貸款利率約2%-6%間 ， 如為農用土地有農用證明利率會更低
- 工業地貸款利率約3%起現在銀行承辦工業地貸款利率以慢幅調漲
- 林地山坡地貸款利率約3%起如屬保育區或保護基本銀行不會承作
土地貸款利率公式，如下：
- 公式1：利率 = 利息金額 / 本金 X 時間
- 公式2：利率 = 利息金額 / 本金 X 時間
- 公式3：平均未償還的本金 = ( 期初未償還本金 + 最後一次未償還欠款 )/2
影響土地貸款成數的因素有：
- 土地種類
- 土地面積大小
- 土地現況
- 貸款人的信用狀況
- 貸款人的財力證明及收支狀況
- 附近開發情況
- 土地形狀(格局方正比較好)
- 土地所在的使用分區
- 土地是建地會考慮建築線、容積率與建蔽率
- 地目
- 形狀
- 使用分區
- 坪數大小
- 座落地點
- 是否鄰近馬路
等因素來估算土地的價值，土地地目不同，貸款利率也會不同，而且若是申請銀行土地貸款也必須評估申貸人的還款能力。
